简单说，差旅费就是出差期间发生的各种和企业经营活动相关的费用。典型常见的项目有差旅费包括哪些：车船票，飞机票，火车票，住宿费用，餐饮费用，外埠办公费用，手机话费，打字复印费，礼品费用，会议费，咨询费等等。只要是合理的为公司业务发生的支出，有相关票据基本都可以在差旅费中报销的。

审核差旅费，可以从以下几点入手：

1、审核费用票据的真实性，不能出差到A城市，却拿的是B城市的酒店住宿发票。

2、审核费用发生标准的合理性，比如如果公司规定一般出差人员只能坐高铁二等座的话，如果出差人员报销的车票为一等座或商务座，如果没有领导批准的特殊原因，一般差额部分是不给报销。其他的住宿标准和飞机仓位标准同理。

3、审核单据数字的准确性，比如报销人员填写的差旅费报销单金额与所附的各种票据金额是否相符。

一，差旅费具体包括哪些内容？对于差旅？

差旅费具体包括的内容：

1、交通费：出差途中的车票、船票、机票等;

2、车辆费用：如果是自带车辆，出差路上的油费、过路费、停车费等;

3、住宿费;

4、补助、补贴：误差补助、交通补贴等;

5、市内交通费：目的地的公交、出租等费用;

6、杂费：行李托运、订票费等 报销范围 1、差旅费核算的内容:用于出差旅途中的 费用支出，包括购买车、船、火车、飞机的票费、住宿费、伙食补助费及其他方面的支出。 2、一般情况下，单位补助出差伙食费就不再报销外地餐费了，或者报销餐费就不再补助出差伙食费。 3、至于外地餐券不能计入差旅费中，税法上并没有相关的文件规定。 差旅费开支范围包括:城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费等。差旅费的证明材料包括:出差人员姓名、地点、时间、任务、支付凭证等。差旅费中列支补助按人均100元1天标准以内。 拓展资料： 作为差旅费报销制度，重点有几点应关注： 1、建立企业规范的补贴标准：按职位的不同，设置不同档次出差补贴标准; 2、建立企业规范的住宿标准：按职位的不同，设置不同住宿酒店的星级标准或住宿费报销标准(需要考虑地区差异); 3、建立企业规范的出行交通工具乘坐标准：重点在于限制乘坐头等舱、铁路软卧、高铁豪华商务座等。 4、建立企业出差的控制流程，从源头上控制差旅费，防止随意出差和假借出差之名办私事等。 5、建立企业的差旅费预支和报账流程，目的在于促进出差人员及时报账。 6、建立企业差旅费报销的处罚制度，对于在差旅费报销中有违纪违规的给予处罚的标准。 各企业的情况不一样，企业起草、审定、修改、颁布企业内部制度的流程也不一样，但是无论财务部门是否差旅费报销制度起草的牵头部门，都应积极参与其中，献言献策，使其符合企业内部控制的要求。 来源：-差旅费

业务招待费、差旅费、餐费，有什么区别？

业务招待费是企业在经营活动中因接待应酬而发生的各种费用，包括接待烟酒茶费、餐费、交通费、住宿费、旅游参观费、赠品费、娱乐费等等。

差旅费是企业员工因公出差而发生的费用，包括交通费、住宿费、餐费、公杂费等。

餐费就是用餐而发生的费用。简单的用餐豆浆油条、稀饭馒头，或一素一荤，几块十几块钱，豪华大餐少则几千，多则几万甚至几十万元。

同样是差旅费，因用途不同其账务处理不同：

1、支付给本企业员工的差旅费计入\"管理费用(销售费用、制造费用)一差旅费\"科目。

2、支付给客户或供应商员工，以及其他单位员工的差旅费计入\"管理费一业务招待费”科目。

3、支付给为企业商品广告宣传的外单位相关人员差旅费如开在发票内则计入\"销售费用一广告宣传费\"科目，如单独报销则计入\"管理费用一业务招待费\"科目。

同样是餐费，因用途不同其账务处理也不同：

1、因接待客户或供应商而发生的餐费计入\"管理费用一业务招待费\"。

2、本企业员工出差发生的餐费(一般有标准)计入\"管理费用(销售费用、制造费用)一差旅费\"科目，

3、如出差员工招待客户或供应商发生的餐费，计入业务招待费不计差旅费。

4、企业内部员工聚餐发生的餐费，计入\"应付职工薪酬一福利费”科目。

5、企业举行会议发生的餐费计入\"管理费用一会务费\"科目。

公务员差旅费包括吃饭还什么意思？

1、关于住宿费： 省级机关工作人员出差实行定点住宿。出差人员必须到定点饭店住宿，住宿费按照定点饭店的收费标准凭据报销。无住宿费发票，一律不予报销住宿费。住宿标准：副省级人员住套间，厅局级人员住标准间，处级及以下人员两人住一个标准间。因特殊情况未到定点饭店住宿的，或出差到没有定点饭店的地方，住宿费在出差地所在地区（地、市、州）的住宿费开支标准上限以内凭据报销。 2、关于伙食补助费： 出差人员的伙食补助费按出差自然（日历）天数实行定额包干，每人每天50元。出差人员由接待单位统一安排伙食的，不实行包干办法。出差人员应向接待单位交纳伙食费，回所在单位如实申报，每人每天在50元以内凭据报销。接待单位收取的伙食费用于抵顶接待费开支。